Mikä on luottamusmies? Määritelmä, rooli ja tehtävät

luottamusmies on henkilö tai yhteisö, jolla on laillinen määräysvalta ja varojen hallinta edunsaajan tai edunsaajien puolesta. Edunvalvoja voi olla yksityishenkilö, yritys tai oikeushenkilö, ja hänet on nimitetty toimimaan edunsaajien edun mukaisesti.

Luottamushenkilöt nimitetään yleensä trustin yhteydessä, joka on oikeudellinen järjestely, jossa varat siirretään edunvalvojalle yhden tai useamman edunsaajan hyväksi. Trustee on vastuussa varojen hallinnoinnista ja turvaamisesta, sijoituspäätösten tekemisestä ja tulojen tai varojen jakamisesta edunsaajille trustin ehtojen mukaisesti.

Trustien lisäksi edunvalvojia voidaan nimittää myös muissa yhteyksissä, kuten eläkejärjestelmän hallinnoinnissa tai konkurssimenettelyssä.

Luottamushenkilöillä on luottamusvelvollisuus toimia edunsaajien edun mukaisesti ja hallinnoida heille uskottua omaisuutta varovaisesti ja vastuullisesti. Tämä velvollisuus edellyttää, että edunvalvojat noudattavat suurta huolellisuutta, taitoa ja huolellisuutta hallinnoidessaan varoja ja tehdessään päätöksiä edunsaajien puolesta. Luottamushenkilöt, jotka rikkovat luottamusvelvollisuuttaan, voidaan saattaa vahingonkorvausvastuuseen tai erottaa tehtävästään.

• luottamusmies on henkilö tai yritys, joka pitää hallussaan ja hallinnoi omaisuutta tai varoja kolmannen osapuolen hyväksi.
• A luottamusmies voidaan nimittää useisiin eri tarkoituksiin, kuten konkurssiin, hyväntekeväisyyteen tai trustiin.
• A luottamusmies lla on edunvalvontavelvollisuus edunsaajia kohtaan, ja hänen on tehtävä päätökset edunsaajien edun mukaisesti.

Miten luottamusmies toimii?

luottamusmies toimii ottamalla haltuunsa yhden tai useamman edunsaajan hyväksi hallinnoitavan omaisuuden oikeudellisen valvonnan ja hallinnan. Edunvalvojan tehtävänä on toimia edunsaajien edun mukaisesti, ja hän on vastuussa varojen hallinnoinnista ja turvaamisesta trustin ehtojen mukaisesti.

• Seuraavassa on lyhyt katsaus edunvalvojan toimintaan:
• Nimittäminen: Trustee nimittää joko trustin myöntäjä (henkilö, joka perustaa trustin) tai tuomioistuin trustin tyypistä riippuen.
• Varojen hallinnointi: Trustee ottaa haltuunsa trustin hallussa olevan omaisuuden laillisen omistusoikeuden ja on vastuussa sen hallinnoinnista ja turvaamisesta. Tähän voi kuulua sijoituspäätösten tekeminen, kiinteistöjen hallinnointi tai liiketoiminnan valvonta.
• Fiduciary duty: Luottamushenkilön on toimittava edunsaajien edun mukaisesti, mikä edellyttää, että hän noudattaa varallisuuden hallinnoinnissa suurta huolellisuutta, taitoa ja huolellisuutta.
• Tulojen ja varojen jakaminen: Trustee voi olla vastuussa tulojen tai varojen jakamisesta edunsaajille trustin ehtojen mukaisesti. Tämä voi tarkoittaa säännöllisiä maksuja, varojen jakamista tietyin väliajoin tai jakamista tiettyjen ehtojen tai tapahtumien perusteella.
• Raportointi ja kirjanpito: Trustee on vastuussa siitä, että hän pitää tarkkaa kirjanpitoa kaikista trustin liiketoimista ja toimittaa säännöllisesti raportteja edunsaajille. Häntä voidaan myös vaatia tekemään veroilmoituksia ja muita oikeudellisia asiakirjoja trustin puolesta.

Yhteenvetona voidaan todeta, että luottamusmies tehtävänä on hallinnoida ja suojata omaisuutta, joka on sijoitettu trustiin yhden tai useamman edunsaajan hyväksi. Hänen on toimittava edunsaajien edun mukaisesti, ja hänen on noudatettava varallisuuden hallinnoinnissa suurta huolellisuutta, taitoa ja huolellisuutta.

Luottamushenkilön velvollisuudet

luottamusmies velvollisuudet liittyvät ensisijaisesti luottamushenkilön varojen hallinnointiin ja turvaamiseen edunsaajien eduksi. Luottamushenkilöillä on luottamusvelvollisuus toimia edunsaajien edun mukaisesti, mikä edellyttää heiltä suurta huolellisuutta, taitoa ja huolellisuutta omaisuuden hallinnoinnissa. Seuraavassa on lueteltu joitakin edunvalvojan keskeisiä velvollisuuksia:

• Sijoitusten hoito: Siihen voi kuulua sijoituspäätösten tekeminen ja kiinteistöjen tai muun omaisuuden hallinnointi. Sijoituspäätöksiä tehdessään edunvalvojan on toimittava varovaisesti ja edunsaajien edun mukaisesti.
• Kirjanpito: Edunvalvojan on pidettävä tarkkaa kirjanpitoa kaikista luottamustoimista, mukaan lukien tulot ja menot, varojen jakaminen edunsaajille ja varojen arvon muutokset.
• Raportointi: Edunvalvojan on annettava edunsaajille säännöllisesti raportteja, jotka sisältävät tietoja luottamusomaisuudesta, sijoitusten kehityksestä ja edunsaajille tehdyistä voitonjaoista.
• Veroraportointi: Trustee on vastuussa veroilmoitusten tekemisestä ja verojen maksamisesta trustin puolesta, mukaan lukien tuloverot ja tarvittaessa perintöverot.
• Viestintä: Luottamushenkilön on oltava yhteydessä edunsaajiin ja pidettävä heidät ajan tasalla trustin tilasta, sijoitusstrategian muutoksista ja muista asiaankuuluvista tiedoista.
• Lojaalisuusvelvollisuus: Edunvalvojalla on edunsaajia kohtaan lojaalisuusvelvollisuus, joka edellyttää, että hän toimii edunsaajien edun mukaisesti ja välttää eturistiriitoja.
• Huolellisuusvelvollisuus: Luottamushenkilöllä on huolellisuusvelvoite, jonka mukaan hänen on hallinnoitava trustin varoja samalla huolellisuudella ja ammattitaidolla kuin varovainen henkilö hallinnoisi omia varojaan.

Luottamushenkilötyypit

Luottamushenkilöitä on monenlaisia, ja kullakin on erilaiset tehtävät ja vastuut. Seuraavassa luetellaan joitakin yleisimpiä edunvalvojatyyppejä:

• Yksittäinen luottamusmies: Yksittäinen edunvalvoja on henkilö, joka on nimitetty hoitamaan trustin varoja ja täyttämään edunvalvojan tehtävät. Tällainen edunvalvoja voi olla perheenjäsen, ystävä tai muu luotettava henkilö.
• Yrityksen edunvalvoja: Yrityksen edunvalvoja on ammattimainen edunvalvoja, joka on yleensä pankki, trust-yhtiö tai muu rahoituslaitos. Yritysten edunvalvojilla on yleensä enemmän kokemusta ja resursseja kuin yksittäisillä edunvalvojilla, ja ne voivat tarjota erikoispalveluja, kuten sijoitusten hoitoa ja edunvalvontaa.
• Julkinen luottamusmies: Julkinen edunvalvoja on hallituksen nimittämä edunvalvoja, joka hallinnoi sellaisten henkilöiden, kuten alaikäisten tai vammaisten henkilöiden, luottamuksia, jotka eivät itse kykene tekemään sitä. Julkiset edunvalvojat nimittää yleensä tuomioistuin, ja heidän velvollisuutenaan on toimia edunsaajan edun mukaisesti.
• Testamenttimääräinen edunvalvoja: Testamentillinen edunvalvoja nimitetään henkilön testamentissa hallinnoimaan kuolinpesän varoja edunsaajien hyväksi. Tämäntyyppinen edunvalvoja vastaa kuolinpesän hallinnoinnista ja varojen jakamisesta testamentin ehtojen mukaisesti.
• Trustin suojelija: Trustin suojelija on henkilö tai yhteisö, joka on nimetty trustin perustamisasiakirjassa valvomaan edunvalvojan toimia ja varmistamaan, että trustia hoidetaan edunsaajien edun mukaisesti. Trustin suojelijoilla voi olla valtuudet poistaa tai korvata edunvalvoja, muuttaa trustia tai ryhtyä muihin toimiin edunsaajien etujen suojaamiseksi.

Kaiken kaikkiaan valittu luottamusmies tyyppi riippuu trustin erityistarpeista sekä toimeksiantajan ja edunsaajien mieltymyksistä. On tärkeää harkita huolellisesti vaihtoehtoja ja valita edunvalvoja, joka on luotettava, kokenut ja kykenevä hoitamaan edunvalvojan tehtävät.

Päätelmä

A luottamusmies on henkilö, jolle on annettu luottamusvastuu huolehtia luottamuksen kohteena olevasta omaisuudesta. Varojen sijoittamiseen trustiin on monia syitä, kuten tulojen varmistaminen myöhemmällä iälläsi tai varallisuuden kasvattaminen perheellesi ja sen jakaminen tulona kuolemasi jälkeen.

Kaikissa osavaltioissa on lakeja, jotka säätelevät luottamusmies ja niiden hoitamista, joten edunvalvojan valinnassa on tärkeää, että valitsemasi henkilö ymmärtää luottamustoimia ja on tehtäviensä tasalla. Jos et tunne ketään, joka kykenee toimimaan edunvalvojana, voit etsiä varainhoitoyhtiöitä, pankkeja, trust-yhtiöitä ja asianajajia, jotka ovat erikoistuneet trustien hallinnointiin.

Usein kysyttyjä kysymyksiä aiheesta mikä on luottamusmies